الصورة تستخدم لغرض التوضيح فقط
صدر قانون الإفلاس الإماراتي الجديد الذي يتضمن عدة أحكام جديدة للحفاظ على حيوية الاقتصاد الوطني وحفظ حقوق الدائنين ومساعدة المدينين على تسوية ديونهم لمنع إعلان الإفلاس إن أمكن.
يعد القانون بمثابة تغيير في قواعد اللعبة لكل من المدينين والدائنين لأنه يوازن بشكل متساوٍ بين مصلحة الدائنين للديون المستحقة لهم ويتمتع المدين بسيطرة كبيرة على إدارة الأعمال بموافقة المحكمة.
إليك ما نعرفه بناءً على المقتطفات التي شاركتها شركة المحاماة الإقليمية BSA، ونافانديب ماتا، مساعد أول في شركة Kochhar & Co، دبي، وأرين جيوسي، الشريك في شركة Horizons & Co.، حول القانون الجديد:
متى سيدخل القانون حيز التنفيذ؟
تم نشر قانون الإفلاس الإماراتي في جريدة الإمارات العربية المتحدة بتاريخ 31 أكتوبر 2023، وسيدخل حيز التنفيذ في 1 مايو 2024.
ما هو الهدف من هذا القانون الجديد؟
ويصلح القانون الجديد الإطار القانوني لإعادة الهيكلة والإعسار ويبسط العملية لزيادة تحسين ثقة المستثمرين. ويعترف القانون بالحاجة إلى تحقيق التوازن بين مصالح مختلف أصحاب المصلحة، بما في ذلك الدائنين والموظفين والأزواج، من أجل إعادة هيكلة سلسة وفعالة.
هل يشجع القانون التسويات الودية؟
نعم. ويشجع القانون التسويات الودية ويوسع نطاق المدينين الذين يسعون للحصول على تسوية وقائية، مع التركيز على حل الصعوبات المالية من خلال التفاوض.
هل ستكون هناك محاكم إفلاس جديدة؟
نعم. سيكون لدى دولة الإمارات العربية المتحدة محاكم خاصة تتعامل مع قضايا الإفلاس. وفي الوقت الحالي، يرأس قسم مخصص في المحكمة قاضي محكمة الاستئناف، وهو المسؤول عن الإشراف على مسائل الإفلاس وإعادة الهيكلة. يتم تشكيل وحدة تسمى “وحدة إعادة التنظيم المالي والإفلاس” يكون لها فريق عمل إداري يساعدها في القيام بمهامها المتعلقة بإجراءات التسوية الوقائية أو إعادة الهيكلة أو الإفلاس.
ما هو الجديد بالنسبة للدائنين والمدينين؟
ويحمي القانون الجديد العملية ويبسطها ويتجنب إجراءات الإنفاذ المنفصلة بالنسبة للدائنين. ويمكن للمحكمة أن تفرض وقفاً على إجراءات الدائنين منذ بدء الإجراءات القضائية والتنفيذية ضد المدينين حتى المصادقة على خطة إعادة الهيكلة دون حد زمني محدد. ويؤكد القانون أيضًا على تجنب الأضرار المحتملة التي قد تلحق بأصول الإفلاس أثناء إعادة الهيكلة، وهي سمة بارزة في القانون.
إلى متى يمكن أن يستمر الوقف؟
ويترتب على صدور القرار بفتح إجراءات التسوية الوقائية وقف المطالبات لمدة ثلاثة أشهر من تاريخ صدور القرار. يجوز لمحكمة الإفلاس، بناءً على طلب المدين، تمديد مدة وقف المطالبات مرة أو أكثر، على ألا تتجاوز شهراً واحداً في كل مرة، وفي جميع الأحوال يجب ألا تزيد مدة وقف المطالبات على ستة أشهر. ويجب على إدارة الإفلاس، بناءً على طلب المدين، أن تزودها بشهادة وقف المطالبات ومدتها. خلال فترة وقف المطالبات، يجب على المدين أن يمارس العناية اللازمة لضمان تصويت دائنيه بالموافقة على مقترح التسوية الوقائية. كما يجب عليها تزويد الدائنين بجميع المستندات والمعلومات والبيانات التي تمكنهم من اتخاذ قرار بشأن اقتراح التسوية الوقائية، والرد على أي استفسارات تقدم إليها من الدائنين.
هل سيبقى الوقف مفتوحا حتى المصادقة على إعادة الهيكلة؟
ولن يكون الوقف الاختياري الذي يعقب صدور قرار افتتاح إجراءات إعادة الهيكلة محدودا كما كان في القانون السابق، وسيظل مفتوحا لحين المصادقة على خطة إعادة الهيكلة. ومع ذلك، فإن مطالبات العمل ومسائل الأحوال الشخصية (باستثناء مسائل الميراث) مستثناة من التجميد، مما سيساهم في الحفاظ على حقوق الموظفين والأزواج والأطفال.
هل يستطيع المدين طلب تمويل جديد؟
في حالة قبول طلب المدين لبدء إجراءات التسوية الوقائية وإعادة الهيكلة بموجب المادة (252) من القانون الجديد، يجوز لمحكمة الإفلاس أن تمنح الإذن للمدين بالحصول على تمويل جديد، بضمان أو بدونه، بشروط معينة. وهي: (أ) تكون الأولوية للتمويل الجديد على أي دين عادي قائم في ذمة المدين في تاريخ القرار برفع الإجراءات. (ب) إمكانية تأمين التمويل الجديد بامتياز على أي من أموال المدين الحرة؛ (ج) إمكانية تأمين التمويل الجديد بترتيب امتياز على أموال المدين المرهونة بقيمة تزيد على الدين المضمون في الامتياز السابق. في هذه الحالة، يكون للامتياز الجديد أولوية أقل من الامتياز القائم على نفس الأموال ما لم يتفق الدائنون المضمونون نقدًا على موقف الامتياز على أن يكون للامتياز الجديد مرتبة مساوية أو أعلى من الامتياز الحالي على نفس الأموال . (د) إذا كان الدائن المضمون جهة تمويل مرخصة، فيجوز رهن نفس الأموال ولو كانت مقومة بقيمة تعادل الدين المضمون في الرهن السابق، بما لا يتجاوز (30%) من قيمة الرهن. ذلك الصندوق. يجوز لمحكمة الإفلاس أن تصدر قراراً بالموافقة على أن يكون للرهن الجديد مرتبة مساوية أو أعلى من الرهن القائم على نفس الأموال، خاصة إذا كان الغرض من التمويل الجديد هو الحصول على المواد أو الخدمات اللازمة لاستمرار عمليات المدين لتحقيق عوائد. للمساعدة في تسوية ديونها المستحقة.
هل يمكن للمحكمة تحديد تاريخ توقف المدين (المدينين) عن الدفع؟
خلافاً للقانون السابق، عند صدور حكم نهائي بفتح خطة الصلح الواقي أو خطة إعادة الهيكلة أو الإفلاس، يجب على المحكمة أن تحدد في الحكم تاريخ توقف المدين (المدينين) عن الدفع، وهو ما سيكون له عواقب مهمة على بعض التصرفات تم تنفيذها من قبل المدين (المدينين) في الماضي.
هل تعتبر أحكام محكمة الإفلاس مكتوبة ومنفذة؟
نعم. سيتم اعتبار جميع قرارات وأحكام محكمة الإفلاس بمثابة أمر تنفيذي وقابل للتنفيذ بموجب القانون الجديد.
هل يمكن لمحاكم الإفلاس تعليق الدعاوى ضد المدينين قبل صدور الحكم النهائي؟
سيكون لمحاكم الإفلاس صلاحية إصدار قرارات احتياطية لتعليق المطالبات الجارية ضد المدين (المدينين) قبل إصدار حكم نهائي بفتح خطة الصلح الوقائي أو خطة إعادة الهيكلة، وهو ما لم يكن عليه الحال في ظل القانون السابق.
هل يمكن لمحكمة الإفلاس التصديق على خطة إعادة الهيكلة بعد أخذ رأي الأمين واعتراض الدائن؟
عملاً برفض الدائن (الدائنين) المضي قدمًا في خطة إعادة الهيكلة المقترحة، سيكون للمدين (المدينين) الحق في تقديم التماس إلى محكمة الإفلاس لطلب التصديق على خطة إعادة الهيكلة. ويجوز لمحكمة الإفلاس التصديق على الخطة بعد دراسة رأي الأمين، ويجوز لاعتراضات الدائنين (الدائنين) التصديق على خطة إعادة الهيكلة بشرط ألا تقل حقوق الدائنين (الدائنين) بموجب الخطة عن حقوقهم في حالة إفلاس. وبموجب القانون السابق، إذا رفض الدائن (الدائنون) خطة إعادة الهيكلة، فإن ذلك سيؤدي تلقائيا إلى إعلان إفلاس المدين.
فهل يعتبر المديرون والمسؤولون مسؤولين شخصيا إذا ارتكبوا أفعالا معينة، مثل استخدام أساليب تجارية تنطوي على مخاطر غير مدروسة؟
أما بالنسبة للمديرين (بما في ذلك الأشخاص الذين يشاركون فعليًا في الإدارة) وأعضاء مجلس الإدارة والمصفي، فسيتم اعتبارهم مسؤولين شخصيًا إذا ارتكبوا أفعالًا معينة مثل استخدام أساليب تجارية ذات مخاطر غير مدروسة، أو الوفاء بأي من التزامات الدائنين. الديون بقصد الإضرار بالدائنين الآخرين ونحو ذلك. وتكون المسؤولية المذكورة مماثلة لأحكام القانون السابق. إلا أنه ينص بوضوح بموجب القانون الجديد على أنه ينطبق على الأفعال المرتكبة قبل عامين من تاريخ التوقف عن الدفع. وبالإضافة إلى ذلك، ينبغي رفع الدعوى ضد المديرين وأعضاء مجلس الإدارة والمصفين في غضون عامين من صدور الحكم بإعلان إفلاس الشركة. وغني عن الذكر أن الأشخاص المذكورين سيكونون أيضًا مسؤولين جنائيًا إذا ارتكبوا جرائم محددة بموجب القانون الجديد.
ما هو إجراء التسوية الوقائية؟
يجوز للمدين أن يقدم طلباً لفتح إجراءات التسوية الوقائية إذا كانت أعماله قابلة للاستمرار، وذلك في الحالات الآتية: (أ) إذا توقف عن السداد أو كانت هناك أسباب تجعله يتوقع أو يخشى عدم القدرة على سداد كل أو بعض ديونه. عندما يحين موعد استحقاقها؛ (ب) إذا سبق لدائنيها رفض مقترح التسوية الوقائية أو خطة إعادة الهيكلة، أو رفضت محكمة الإفلاس التصديق على أي منهما، ولو كان ذلك بالنسبة لديون أخرى للمدين لم يقدم الطلب بشأنها، بعد انقضاء ثلاثة أشهر من تاريخ اجتماع الدائنين أو قرار محكمة الإفلاس. (ج) إذا سبق أن صدر قرار أو حكم من محكمة الإفلاس بإنهاء إجراءات التسوية الوقائية أو إجراءات إعادة الهيكلة، ولو كان ذلك على ديون أخرى للمدين لم يقدم الطلب بشأنها، وذلك بعد انقضاء ثلاثة أشهر من تاريخه. تاريخ صدور القرار أو الحكم من محكمة الإفلاس. د – إذا سبق أن صدر حكم نهائي بإفلاس المدين، بعد رد اعتباره وفقاً لأحكام هذا القانون.
هل قرارات الإفلاس قابلة للاستئناف؟
تكون جميع القرارات والأحكام الصادرة من محكمة الإفلاس قابلة للاستئناف خلال 30 يوماً من تاريخ صدور القرار أو الحكم المعني، وهو ما لم يكن الحال في القانون السابق حيث كانت تخضع فقط للأحكام المتعلقة بقبول المطالبة ورفضها. الاستئناف بالإضافة إلى الأحكام الأخرى المتعلقة بقبول دين معين أو رفضه.
