بدأت وزارة الموارد البشرية والتوطين في دولة الإمارات العربية المتحدة وهيئة الأوراق المالية والسلع الأسبوع الماضي في تطبيق النظام البديل الجديد لمكافآت نهاية الخدمة للموظفين العاملين في القطاعين العام والخاص والمناطق الحرة.
خليج تايمز اطلع على قرار مجلس الوزراء بشأن نظام نهاية الخدمة الجديد. إليك كل ما تحتاج لمعرفته حول نظام الادخار الجديد الذي تم تقديمه لأصحاب العمل لجذب أفضل المواهب.
ما هو المخطط؟
النظام الاختياري الذي يتم من خلاله استثمار مكافآت نهاية الخدمة للموظفين في صناديق استثمارية ذات سجلات جيدة. ويهدف البرنامج إلى توفير عوائد استثمارية للموظفين على مكافآت نهاية الخدمة الخاصة بهم.
كن على اطلاع على اخر الاخبار. اتبع KT على قنوات WhatsApp.
من يمكنه الاشتراك في النظام؟
تم تقديم نظام نهاية الخدمة للموظفين العاملين في الشركات العامة والخاصة والمناطق الحرة لتزويدهم بنظام بديل لممارسة دفع مكافأة نهاية الخدمة الحالية. أصحاب العمل لديهم خيار اختيار النظام.
هل هذا النظام مفتوح لجميع الموظفين؟
نعم. كل من المغتربين ومواطني دولة الإمارات العربية المتحدة مؤهلون لهذا البرنامج الجديد.
ما هي فوائد المخطط لأصحاب العمل؟
وتتمثل بعض الفوائد الرئيسية في أنه يهدف إلى زيادة الولاء الوظيفي والإنتاجية لدى الموظفين؛ يسمح للشركات بالتركيز على الأنشطة التجارية ومكاسب رأس المال بدلاً من الجوانب التشغيلية في إدارة وصرف مكافآت نهاية الخدمة؛ كما أن تكلفة الاشتراك في نظام الادخار تكون أقل على المدى المتوسط مقارنة بنظام نهاية الخدمة الحالي.
ما هي فوائد النظام للموظفين؟
ويقدم للموظفين خيارات متنوعة للحصول على عوائد على المدخرات، ويساعد على التخطيط المالي الدقيق، والمساهمة في خلق سوق عمل أكثر استقرارًا وازدهارًا.
ما هي التزامات صاحب العمل؟
وللاشتراك في النظام البديل يجب على صاحب العمل الالتزام بما يلي:
1. اختيار والتعاقد مع أحد صناديق الاستثمار المرخصة لتطبيق النظام البديل
2. تحديد فئات ومستويات الموظفين التي ينبغي تضمينها في النظام البديل
3. التوقف عن استخدام نظام مكافآت نهاية الخدمة الحالي للموظفين الذين تم اختيارهم للمشاركة في النظام البديل. ومع ذلك، يتعين على أصحاب العمل احتساب المزايا المستحقة للمستفيدين وفقاً للمرسوم بقانون قبل تطبيق النظام البديل ويجب عليهم دفعها عند انتهاء علاقة العمل، على أساس الراتب الأساسي للمستفيد وقت المشاركة.
4. احتساب ودفع مبلغ الاشتراك الأساسي وفق أحكام هذا القرار دون خصمه من راتب المستفيد، مع العلم أن هذه المبالغ غير قابلة للاسترداد لأصحاب العمل.
5. توفير كافة المستندات والمعلومات المتعلقة بالمستفيدين عند الطلب لمقدمي خدمات صناديق الاستثمار. و اخرين.
متى يجب على صاحب العمل تحويل الأموال؟
يتم تحويل الاشتراكات إلى حساب صندوق الاستثمار خلال 15 يومًا من اليوم الأول من الشهر الميلادي.
كيفية الاشتراك في المخطط؟
يقوم صاحب العمل بتقديم طلب إلى (وزارة الموارد البشرية والتوطين) واختيار صندوق استثمار معتمد. يتعين على المنشأة اختيار الموظفين الراغبين في التسجيل في النظام، مع التأكد من الحفاظ على مستحقات موظفيها من الفترة السابقة.
هل يجب على الشركات أن تشمل جميع الموظفين؟
الأمر متروك للشركات لاتخاذ القرار. ومع ذلك، يمكن لأصحاب العمل المشتركين أن يشملوا جميع الموظفين، أو عدد محدد من العمال أو فئات أو مستويات مهنية محددة.
كم عدد أنواع المخططات الموجودة؟
هناك نوعان من الاشتراكات – الأساسية والطوعية. الاشتراك الأساسي مخصص حصريًا للعمال غير المهرة واختياري للعمال المهرة، الذين هم أكثر دراية ويمكنهم اختيار توجيه أموالهم إلى أصول منخفضة ومتوسطة وعالية المخاطر.
ما هي فئة العمالة الماهرة؟
يتم تصنيف العمالة المهنية التي لا يقل راتبها الشهري عن 4000 درهم أو ما يعادلها حسب نظام تصنيف العمالة المعتمد على أنها عمالة ماهرة.
هل يمكن للموظفين اختيار الاستثمارات عالية المخاطر والعائدات العالية؟
نعم. ويمكن للعمال المهرة زيادة استحقاقات نهاية الخدمة عن طريق اختيار محافظ استثمارية ذات عائد مرتفع أو عن طريق تقديم مساهمات إضافية إذا رغبوا في ذلك. إذا لم يحدد العامل الماهر أي خيار، فسيتم تحويله إلى الاستثمارات المضمونة منخفضة المخاطر.
هل صاحب العمل مسؤول عن الخسائر إذا تحول الموظف إلى الاستثمار عالي المخاطر؟
إذا قرر الموظف الماهر اللجوء إلى الاستثمارات عالية المخاطر، فلا يحق له تحميل المسؤولية على صاحب العمل في حالة حدوث خسائر لأن الموظفين اختاروا الاستثمار في الأصول عالية المخاطر.
ما حجم الاستثمار الذي يمكن تخصيصه؟
سيتم خصم ما يصل إلى 5.83 في المائة من الراتب الأساسي الشهري للموظفين الذين عملوا أقل من 5 سنوات في الشركة. وبالنسبة لمن عمل أكثر من 5 سنوات، 8.33 في المائة من راتبه. ولا يجوز أن تتجاوز نسبة الاشتراك الاختياري 25 في المائة من إجمالي الراتب، أما في حالة الدفع المقطوع فلا يجوز أن تتجاوز نفس النسبة سنويا.
ماذا عن الموظفين بدوام جزئي أو تقاسم الوظائف
تظل نسبة الاشتراك كما هي للموظفين الذين يعملون لساعات منتظمة يوميًا كما هو موضح أعلاه للموظفين الدائمين.
ماذا سيحدث للمكافأة الحالية؟
سيتم إيقاف العمل بنظام مكافأة نهاية الخدمة الحالي للموظفين المسجلين في النظام الجديد، ويتم احتساب المستحقات المالية المستحقة لهم على أساس سنوات خدمتهم، حتى تاريخ انضمامهم للنظام الجديد.
هل هذا النظام اختياري أم إلزامي للموظفين؟
المشاركة في النظام اختيارية لكل من أصحاب العمل والموظفين. ومع ذلك، يصبح إلزاميًا للعمال الاشتراك في البرنامج الذين اختارهم صاحب العمل.
ماذا عن العمال الذين لم يرشحهم أصحاب العمل؟
لا يمكن للعمال الذين لم يتم اختيارهم للتسجيل في النظام من قبل صاحب العمل التقدم بطلب للحصول على البرنامج.
كيف يمكن للمستفيد سحب المساهمة؟
يمكن للموظف أن يطلب سحب جزء أو كل مبالغ المساهمات الطوعية وعوائد الاستثمار إلى مدير الصندوق. وبشكل عام، يمنع سحب مبلغ الاشتراك الأساسي وأي أرباح أو عوائد محققة منه من النظام البديل قبل انتهاء علاقة العمل بين صاحب العمل والمستفيد.
ومع ذلك، لا يحق لصاحب العمل استرداد مبالغ الاشتراك الأساسية إلا عند انتهاء علاقة العمل خلال سنة واحدة من تاريخ البدء.
ماذا لو ترك الموظف وظيفته؟
في حالة إنهاء عقد العمل، يكون للعامل خيار إما الحصول على مزايا مالية أو مواصلة الاستثمار في البرنامج. إذا رغب الموظف في الاستمرار، يتولى صاحب عمل جديد المسؤولية عن صاحب العمل السابق ويستمر في دفع الاشتراك لنفس الصندوق، بعد التعاقد معه. كما يجوز لصاحب العمل الجديد تسجيل العامل لدى مدير صندوق آخر ودفع مبالغ الاشتراك الأساسية.
ما هي خيارات الاستثمار المتاحة؟
المحفظة المضمونة لرأس المال: هذا الخيار خالي من أي مخاطر ويضمن الحفاظ على رأس المال. وهو إلزامي للعمال غير المهرة، ولا يحق لهم اختيار خيارات استثمارية أخرى.
خيارات الاستثمار القائمة على المخاطر: تحمل هذه الخيارات درجات مختلفة من المخاطر مثل المنخفضة والمتوسطة والعالية. يختار العمال المهرة خيارات الاستثمار.
الخيار الثالث هو خيارات صناديق الاستثمار المتوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية.
هل يمكن لصاحب العمل الانسحاب من النظام؟
نعم. يحق لأصحاب العمل الانسحاب من البرنامج بموافقة وزارة الموارد البشرية والتوطين بشرط استيفائهم لمعايير معينة، بما في ذلك الحد الأدنى لفترة الاشتراك لمدة عام واحد، وعدم وجود غرامات إدارية معلقة أو نزاعات عمالية لم يتم حلها، واتخاذ تدابير لضمان الانسحاب لن يكون لها أي تأثير على حقوق ومكافآت الموظفين، من بين شروط أخرى.
متى يمكن لصاحب العمل تعليق المدفوعات؟
لأصحاب العمل خيار تعليق دفع الاشتراك الأساسي مؤقتاً بموجب النظام البديل لمدة يتم تحديدها بناءً على موافقة الوزارة، وذلك في الحالات التالية:
1. ما يثبت فشل المنشأة مالياً
2. تغيب المستفيد عن العمل دون عذر مشروع
3. إذا كان المشترك محبوساً أو موقوفاً بموجب حكم قضائي وتم إيقاف راتبه
4. إعادة هيكلة المنشأة أو نقل ملكيتها أو دمجها أو الاستحواذ عليها أو تقسيمها
5. إذا لم يعد المستفيد من إجازته السنوية
6. إذا منح المستفيد إجازة بدون راتب
ماذا لو فشل صاحب العمل في سداد قسط الاشتراك الأساسي؟
يجب على مدير الصندوق إخطار صاحب العمل كتابيًا خلال 30 يومًا من تاريخ الدفع بأنه سيُطلب منه دفع المبلغ خلال 5 أيام عمل بعد استلام الإخطار. يجب على مدير الصندوق إخطار وزارة الموارد البشرية والتوطين بأي حالة عدم سداد الاشتراك الأساسي خلال 15 يوما من إرسال إخطار الدفع.
ماذا لو فشل صاحب العمل في سداد قسط الاشتراك الأساسي لأكثر من شهر؟
إذا فشل صاحب العمل في سداد مبلغ الاشتراك المتأخر لمدة شهرين، فسوف تتوقف وزارة الموارد البشرية والتوطين عن إصدار تصاريح عمل جديدة ويجوز لها اتخاذ إجراءات إدارية أخرى وفقًا للوائحها المعمول بها.
وبالإضافة إلى ذلك، ستفرض الوزارة غرامة قدرها 1000 درهم لكل مستفيد شهرياً على صاحب العمل إذا لم يتم دفع مبالغ الاشتراك بعد مرور 4 أشهر من تاريخ تخلف صاحب العمل عن سداد مبالغ الاشتراك.
كيف سيتم احتساب مكافأة نهاية الخدمة في حالة توقف الدفع؟
سيتم احتساب مكافأة نهاية الخدمة من تاريخ إيقاف الدفع في حال انتهاء العلاقة التعاقدية خلال فترة التوقف. وسيتم احتساب المزايا وفقاً لأحكام المرسوم بقانون اتحادي رقم (33) لسنة 2021 ولائحته التنفيذية.
ما هو دور مدير الصندوق؟
ستقوم هيئة الأوراق المالية والسلع بمنح تراخيص لمقدمي خدمات الاستثمار أو مديري الصناديق لمزاولة أنشطة النظام الجديد. تتولى الجهات التنظيمية للمناطق الحرة المالية في دولة الإمارات العربية المتحدة الإشراف على صياغة وتنفيذ التشريعات واللوائح والقواعد الخاصة بالنظام للموظفين والمستخدمين العاملين في المناطق الحرة.
ما هي خيارات الاستثمار المتاحة للموظفين؟
يتعين على مديري الصناديق تزويد المستفيدين بمجموعة متنوعة من خيارات الاستثمار. يجب أن تشمل خيارات الاستثمار هذه، على سبيل المثال لا الحصر، ما يلي:
1. يوفر خيار محفظة ضمان رأس المال خيارًا خاليًا من المخاطر للحفاظ على رأس المال إذا كان المستفيد عاملاً غير ماهر.
2. تتوفر محافظ استثمارية متنوعة بخيارات استثمارية قائمة على المخاطر وتحمل مستويات متفاوتة من المخاطر المالية على أساس العائد المتوقع
3. خيارات الاستثمار في الصناديق المتوافقة مع الشريعة الإسلامية.
4. يجوز للمستفيد من العمالة الماهرة اختيار أي خيار استثماري عند التسجيل في النظام. إذا تم تسجيل المستفيد في خيار لا يتضمن ضمان رأس المال، فإنه يكون مسؤولا عن أي خسائر أو عواقب متكبدة نتيجة لذلك. ومع ذلك، لا يجوز له رفع دعوى ضد صاحب العمل عن هذه الخسائر، التي لا تشمل مبلغ الاشتراك الأساسي الذي دفعه صاحب العمل. لا يتحمل مقدمو خدمات صناديق الاستثمار مسؤولية خسائر المستفيدين، إلا في الحالات التي يتصرف فيها المزود بسوء نية.
هل يمكن لصاحب العمل المطالبة بالمال من مستحقات العامل؟
يجوز لصاحب العمل أن يطلب أي مبالغ مستحقة له قانوناً من مستحقات العامل بموجب النظام البديل عند انتهاء علاقة العمل بين الطرفين، وذلك بشرط موافقة الوزارة أو تنفيذ حكم قضائي وفقاً للقوانين المعمول بها.
هل يمكن لصاحب العمل تغيير مدير الصندوق؟
يجوز لصاحب العمل تغيير مدير الصندوق وتحويل كافة مبالغ الاشتراك والعوائد إلى صندوق استثمار بديل، بعد الحصول على موافقة الوزارة والهيئة، بناءً على عوامل مثل مستوى أداء الخدمة وما يدعم مصالح المستفيدين. لا يُطلب من أصحاب العمل أو المستفيدين دفع تكاليف التحويلات.
ما هي مسؤوليات مدير الصندوق؟
تشمل المسؤوليات تزويد المستثمرين بخيار أساسي للاستثمار برأس مال مضمون؛ وإتاحة خيارات الاستثمار المتوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية؛ يجب على مدير الصندوق إدارة ما لا يقل عن مليار درهم من الأموال والأصول؛ يجب أن يتمتع المرشح بخبرة في إدارة صناديق الاستثمار لمدة 3 سنوات على الأقل؛ تزويد أصحاب العمل والمستفيدين بكشوفات حسابية نصف سنوية.
